Una criptovaluta è un tipo di moneta digitale o virtuale protetto dalla crittografia e molto difficile da falsificare o spendere due volte. La maggior parte delle criptovalute è memorizzata su reti decentralizzate che utilizzano la tecnologia blockchain, che è un libro mastro distribuito gestito da molte reti di computer.
Secondo alcuni analisti, i settori legale e finanziario saranno tra i tanti ad essere stravolti dalla tecnologia blockchain.I vantaggi delle criptovalute includono sistemi decentralizzati che non si bloccano in un singolo punto di guasto, nonché transazioni monetarie più rapide e meno costose. Tra gli svantaggi delle criptovalute vi sono la volatilità dei prezzi, il notevole consumo di energia per l’estrazione e l’utilizzo in attività illecite.
Le valute digitali o crittografiche supportate da tecnologie di crittografia sono note come criptovalute. Esse consentono di effettuare pagamenti online sicuri senza l’intervento di intermediari. Il termine “cripto” si riferisce ai diversi metodi crittografici e agli algoritmi di crittografia – come le funzioni di hashing, le coppie di chiavi pubbliche e private e la crittografia a curva ellittica – che proteggono queste voci.
La tecnologia blockchain è essenziale per l’uso e l’attrattiva del Bitcoin e di altre criptovalute. Come suggerisce il nome, una blockchain non è altro che una raccolta di blocchi informativi collegati tra loro su un libro mastro online. Ogni blocco comprende una raccolta di transazioni che sono state confermate in modo indipendente da ogni validatore della rete.
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È quasi impossibile falsificare la cronologia delle transazioni, poiché ogni blocco appena creato deve essere convalidato prima di poter essere confermato. Una rete di nodi distinti, ovvero i computer che tengono aggiornato il libro mastro, deve concordare sulle informazioni che appaiono nel libro mastro online.
Secondo gli esperti, la tecnologia blockchain può essere utile a una serie di aziende, reti di fornitura e procedure come il crowdfunding e il voto online. La tecnologia blockchain viene utilizzata da banche come JPMorgan Chase & Co. (JPM) per ottimizzare l’elaborazione dei pagamenti e ridurre i costi delle transazioni.
Molte criptovalute sono state sviluppate per facilitare il lavoro sulla blockchain su cui si basano. Ad esempio, lo scopo dell’ether di Ethereum (ETH) era quello di essere utilizzato come pagamento per l’apertura dei blocchi e la convalida delle transazioni. Ether (ETH) ha assunto un nuovo ruolo come meccanismo di palificazione della blockchain quando è passato a un modello di proof-of-stake (POS) nel settembre 2022.
Lo scopo di Ripple (XRP) è quello di consentire alle banche di utilizzarlo per semplificare le transazioni transfrontaliere. Conoscere i diversi tipi di criptovalute è fondamentale, poiché ne esistono moltissime sul mercato. Per stabilire se vale la pena investire in una criptovaluta è sufficiente capire se ha uno scopo. Una criptovaluta che ha uno scopo è probabilmente meno pericolosa di una che non ce l’ha.
Quando si parla di diversi tipi di criptovalute, spesso si sente il nome della moneta. I tipi e i nomi delle monete, tuttavia, non sono gli stessi. Di seguito sono elencati alcuni tipi di moneta e alcuni nomi di token appartenenti a tale categoria:
Se una criptovaluta che scoprite non rientra in uno di questi gruppi, significa che appartiene a una categoria diversa o che necessita di ulteriori ricerche per accertarne l’autenticità.
Il governo o le autorità monetarie sono la fonte di autorità per le valute fiat. Per esempio, gli Stati Uniti sostengono ogni banconota da 1 dollaro. Autorità degli Stati Uniti.
Tuttavia, né le organizzazioni governative né quelle private sostengono le criptovalute. Di conseguenza, la difesa della loro legalità nei vari Paesi finanziari del mondo si è rivelata un’impresa ardua. Il fatto che le criptovalute abbiano operato per lo più al di fuori della maggior parte dell’attuale sistema finanziario non aiuta la situazione.
L’utilizzo delle criptovalute nel commercio e nelle transazioni quotidiane è influenzato dal loro status legale. Nel giugno 2019 il Gruppo d’azione finanziaria internazionale (GAFI) ha dichiarato che le transazioni in criptovalute dovrebbero essere regolate dalla Travel Rule, che impone la conformità all’antiriciclaggio.
Nonostante siano considerate un tipo di valuta, le criptovalute sono trattate come attività finanziarie o proprietà ai fini fiscali dall’Internal Revenue Service (IRS). Inoltre, il governo vuole una parte delle plusvalenze realizzate con la negoziazione o la vendita di criptovalute, proprio come avviene per la maggior parte degli altri investimenti. L’IRS tratta le attività digitali in modo diverso a seconda del periodo di detenzione e delle modalità di utilizzo del contribuente, sia come reddito ordinario che come plusvalenza.10Nel luglio 2023, i tribunali statunitensi hanno deciso che le criptovalute acquistate da acquirenti istituzionali, ma non da investitori regolari che le acquistano tramite scambi, sono classificate come titoli.11
Sebbene i sostenitori abbiano salutato questa decisione come un trionfo per le criptovalute, la SEC regolamenta gli scambi di criptovalute e le offerte e vendite di monete agli investitori istituzionali. Sebbene le criptovalute siano consentite negli Stati Uniti, gli organismi di regolamentazione stanno gradualmente prendendo piede nel mercato.
Dall’agosto 2023, El Salvador è l’unica nazione che riconosce il Bitcoin come moneta legittima per le transazioni finanziarie.
Nel resto del mondo esistono diverse giurisdizioni per la regolamentazione delle criptovalute.
La legge sui servizi di pagamento in Giappone stabilisce che il Bitcoin è una proprietà legittima. Gli scambi di criptovalute che operano all’interno del Paese sono tenuti a raccogliere i dati degli utenti e le specifiche dei bonifici.
Tredici
La Cina ha una Central Bank Digital Currency (CBDC), ma ha messo fuori legge gli scambi, i trasferimenti e il mining di criptovalute all’interno dei suoi confini.
Secondo quanto riferito, l’India sta sviluppando un quadro di riferimento per le criptovalute, anche se non sono ancora vietate fino a quando non saranno messe in legge. Le criptovalute sono offerte liberamente attraverso gli scambi.
Nell’UE le criptovalute sono accettate. Nel giugno 2023 è entrata in vigore la norma MiCA (Markets in Crypto-Assets) della Commissione europea, che prevede che i derivati e gli altri prodotti che utilizzano le criptovalute siano classificati come “strumenti finanziari”. Questo regolamento crea linee guida e tutele per le aziende o i fornitori che utilizzano le criptovalute per offrire servizi finanziari.
Le criptovalute si sono guadagnate la reputazione di essere investimenti irregolari a causa della loro volatilità, delle ingenti perdite subite dagli investitori a causa di truffe e hacking e di altri problemi. Sebbene la tecnologia blockchain e la crittografia sottostante siano in genere sicure, gli utenti inesperti possono essere seriamente messi a rischio dall’intricatezza tecnica dell’utilizzo e della manutenzione delle criptovalute.
Gli investimenti speculativi includono rischi di mercato, ma gli investitori in bitcoin devono anche prestare attenzione ai seguenti pericoli:
Alcune persone si sono arricchite in modo significativo assumendosi il rischio di investire nelle criptovalute in fase iniziale, nonostante il carattere speculativo dell’attività.
L’obiettivo dell’introduzione delle criptovalute era quello di trasformare il sistema finanziario. Ma come per ogni rivoluzione, ci sono costi e benefici. L’ideale teorico di un sistema decentralizzato con le criptovalute e la sua effettiva esecuzione divergono notevolmente a questo punto dello sviluppo delle criptovalute.
Vantaggi
I trasferimenti di fondi sono accelerati.
Aspetti negativi
Le valute digitali rappresentano un approccio nuovo e decentralizzato ai sistemi finanziari. In questo sistema, la fiducia è garantita e le transazioni tra due parti sono controllate senza la necessità di intermediari centralizzati come banche e organizzazioni monetarie. Per questo motivo, un sistema basato sulle criptovalute elimina la possibilità che un single point of failure, ad esempio un’importante istituzione finanziaria, provochi una reazione a catena di crisi mondiali, come quella causata nel 2008 dal crollo delle principali banche d’investimento americane.
Con l’uso delle criptovalute, i trasferimenti di denaro tra due persone dovrebbero essere più semplici e non richiedere l’assistenza di un fornitore di carte di credito o di una banca. L’utilizzo di chiavi pubbliche e private e di altri schemi di incentivazione, come la proof of work (POW) o la proof of stake (POS), garantiscono questi trasferimenti decentralizzati.
I trasferimenti di criptovaluta tra due parti che effettuano una transazione possono essere più rapidi rispetto ai trasferimenti di denaro tradizionali, poiché non impiegano intermediari. Un ottimo esempio di queste transazioni decentralizzate nella finanza decentralizzata sono i flash loan. Questi prestiti sono utilizzati nel trading e vengono approvati istantaneamente senza bisogno di garanzie.
Investire in criptovalute può essere redditizio. Negli ultimi dieci anni, il valore dei mercati delle criptovalute è salito a circa 2.000 miliardi di dollari. A novembre 2023, il valore del Bitcoin sui mercati delle criptovalute superava i 680 miliardi di dollari.
Uno dei casi d’uso più comuni delle criptovalute viene sperimentato nel settore delle rimesse. Per facilitare le transazioni transfrontaliere di denaro, le criptovalute come il Bitcoin fungono da valute intermedie. In questo modo, senza la necessità di un intermediario, il denaro fiat viene trasformato in Bitcoin (o in un’altra criptovaluta), spostato oltre confine e quindi riconvertito nella valuta fiat di destinazione.
Nonostante la loro pretesa di essere un mezzo di pagamento privato, le criptovalute sono pseudonime. Forniscono una traccia digitale che può essere rintracciata da organizzazioni come il Federal Bureau of Investigation (FBI). Ciò consente alle autorità, ai governi e ad altri soggetti di monitorare le attività finanziarie.
I criminali utilizzano sempre più spesso le criptovalute per scopi illeciti, tra cui il riciclaggio di denaro e le transazioni illegali. È già noto il caso di Dread Pirate Roberts, che gestiva un bazar di vendita di droga sul dark web.
Anche gli hacker hanno imparato ad amare le criptovalute, utilizzandole per operazioni di ransomware. In teoria, le criptovalute sono state progettate per essere decentralizzate: la ricchezza viene condivisa tra diversi partecipanti su una blockchain. In realtà la proprietà è piuttosto concentrata. Circa il 15% dell’intero valore e dell’offerta circolante di bitcoin è detenuto da soli 100 indirizzi.
L’idea alla base delle criptovalute è che chiunque abbia un computer e una connessione a Internet possa estrarle. Ma l’estrazione delle criptovalute più conosciute richiede una grande quantità di energia, a volte pari a quella necessaria a intere nazioni. A causa degli alti costi energetici e della natura imprevedibile del mining, l’industria si è concentrata tra le grandi aziende con un fatturato annuale di miliardi di dollari.
Dei 4.882 blocchi di Bitcoin aperti tra il 29 dicembre 2022 e il 29 gennaio 2023, solo 98 (2%) sono stati aperti da indirizzi anonimi. I pool di mining hanno aperto il restante 98%. I portafogli e gli exchange sono esempi di depositi di chiavi fuori dalla catena di criptovalute che possono essere violati, anche se le blockchain delle criptovalute sono estremamente sicure. Nel corso degli anni, un gran numero di portafogli e scambi di criptovalute sono stati compromessi, a volte con la perdita di monete per milioni di dollari.
Il monitoraggio accurato dei prezzi è necessario per gli investimenti, poiché le criptovalute scambiate sui mercati pubblici presentano una notevole volatilità dei prezzi. Ad esempio, il valore del Bitcoin ha subito rapide fluttuazioni, raggiungendo circa 65.000 dollari nel novembre 2021 per poi scendere a poco più di 20.000 dollari un anno e mezzo dopo. Per questo motivo, molti ritengono che le criptovalute siano solo una tendenza passeggera o una bolla speculativa.
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